Razpoložljive storitve:
LEI številka: Opredelitev in pomen
Pravno identifikacijsko število (LEI) je globalno priznana, 20-mestna alfanumerična koda, ki omogoča enolično identifikacijo pravnih oseb, ki sodelujejo pri finančnih transakcijah. Ta standardiziran sistem izboljšuje preglednost, odgovornost in varnost na finančnih trgih, saj zagotavlja enostavno prepoznavanje podjetij, institucij in organizacij po vsem svetu.LEI sistem je bil uveden leta 2012 kot odziv na finančno krizo leta 2008 z namenom izboljšanja finančnega nadzora, povečanja sledljivosti transakcij in zmanjšanja sistemskega tveganja. S standardiziranim načinom identifikacije pravnih subjektov v finančnem sektorju prispeva k večji stabilnosti, skladnosti s predpisi in preprečevanju goljufij.
Veliko subjektov, vključno s korporacijami, finančnimi institucijami, investicijskimi družbami in vladnimi organizacijami, mora pridobiti LEI za izpolnjevanje regulativnih zahtev. Kodo izdajo akreditirani registracijski organi za LEI, ki preverjajo pravno strukturo, lastništvo in upravljanje subjekta.
Ko je LEI dodeljen, ga je treba uporabljati pri vseh finančnih transakcijah subjekta. LEI omogoča preprostejšo verifikacijo, zmanjšuje tveganja goljufij in zagotavlja spoštovanje mednarodnih finančnih predpisov. S tem sistemom podjetja, vlagatelji in regulatorji pridobijo večjo preglednost in varnost v finančnem ekosistemu.
Kdo potrebuje LEI številko?
Obveznost pridobitve LEI velja za širok spekter pravnih oseb, ki sodelujejo pri finančnih transakcijah ali so pod regulativnim nadzorom. Spodaj so ključne skupine organizacij, ki morajo registrirati LEI:Podjetja in gospodarski subjekti: Vsako podjetje, ki sodeluje pri finančnih transakcijah, vključno z javno kotiranimi družbami, zasebnimi podjetji in multinacionalkami, mora pridobiti LEI.
Finančne institucije: Banke, zavarovalnice, upravljavci premoženja, investicijski skladi, borznoposredniške družbe in investicijske družbe morajo registrirati LEI za zagotavljanje skladnosti s predpisi in upravljanje tveganj.
Javni sektor in vladne organizacije: Regulativni organi, centralne banke, ministrstva in druge vladne agencije, ki sodelujejo v finančnih transakcijah, morajo pridobiti LEI.
Nevladne in neprofitne organizacije: Določene nevladne organizacije, dobrodelne ustanove in fundacije, ki so vključene v finančne transakcije ali regulativno poročanje, lahko potrebujejo LEI.
Posebne pravne osebe: LEI je prav tako obvezen za sklade zaupanja (trusts), pokojninske sklade, strukturirane investicijske sklade in družbe za sekuritizacijo, ki sodelujejo na finančnih trgih.
Skratka, vsaka pravna oseba, ki deluje na finančnih trgih ali je podvržena regulativnim zahtevam, mora pridobiti LEI. Ta globalni sistem identifikacije izboljšuje preprečevanje goljufij, krepi upravljanje tveganj in poenostavlja finančno poročanje.
Kdaj je LEI številka obvezna?
Uporaba LEI je obvezna v več finančnih, bančnih in regulativnih situacijah. Spodaj so navedeni glavni primeri, ko je LEI nujen:Trgovanje na reguliranih finančnih trgih: Vsi subjekti, ki kupujejo ali prodajajo delnice, obveznice, izvedene finančne instrumente ali druge finančne produkte na reguliranih borzah, morajo imeti LEI.
Regulativna skladnost in finančno poročanje: LEI je potreben za regulativna poročanja, davčne napovedi in finančna razkritja, da se zagotovi sledljivost transakcij in integriteta trga.
Bančne transakcije in čezmejna plačila: Nekatera mednarodna nakazila, korporativne bančne transakcije in čezmejna plačila zahtevajo LEI za skladnost s predpisi proti pranju denarja (AML) in financiranju terorizma (CFT).
Izdajanje in trgovanje s finančnimi instrumenti: Podjetja, ki izdajajo ali trgujejo z vrednostnimi papirji, obveznicami ali izvedenimi finančnimi instrumenti, morajo pridobiti LEI za jasno identifikacijo pogodbenih strank.
Sodelovanje s finančnimi institucijami: Številne banke, investicijske družbe in finančni posredniki od svojih strank in pogodbenih partnerjev zahtevajo LEI pred začetkom transakcij.
Regulacije v zvezi z LEI se razlikujejo glede na jurisdikcijo, zato morajo podjetja preveriti specifične zahteve, ki veljajo v njihovi državi in panogi.